营改增纳税申报指引（三）：税控系统抄报税操作 2016.5.13

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地区口径：【北京国税】营改增纳税申报指引（三）：税控系统抄报税操作

发布日期： 2016-05-13         来源： 北京市国家税务局

一、金税盘版

（一）网上抄报

1.登陆系统：

将金税盘插入计算机的usb口上，双击“开票软件”图标。

2.远程抄报

(1)启动“开票软件”输入“用户密码”和“证书口令”--点击“登陆”进入开票软件。

(2)开票用计算机连接互联网状态下，征期内进入开票系统，系统自动进行“上报汇总”工作。可在“报税处理---状态查询”中查看抄税起始日期为本月1日0时0分。“报税资料”为“有”

     

3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。

或

4.清零解锁

(1)纳税申报系统申报成功后，征期内进入开票软件，系统自动清卡。

(2).查看是否报税成功：点击“报税处理”--“状态查询”功能

(3)点击对应的发票种类“增值税专用发票及增值税普通发票”选项，分别查看“上次报税日期”、“抄税起始日期”、“报税资料”。

“上次报税日期为当月1日00时00分，抄税起始日期为下月1日报税资料为无”，表示“本月已清卡，并成功报税。”

注意：(1)本流程为按月申报纳税人的基本流程，按季申报纳税人非申报月份不需进行“登陆“北京国税办税服务软件”进行纳税申报，报税成功即可进行“清零解锁”

    (2)纳税人在每月征期结束前，必须进行清零解锁，否则征期后将无法开票。且不能通过网络在线清卡。须携带金税盘到税务机关窗口进行清卡操作。

(二)办税厅抄报

特定纳税人、因网络等原因影响不能进行网上报税的纳税人，需要使用“办税厅抄报”进行抄税后，携带金税盘到税务机关办税大厅进行报税，操作方法如下：

1.点击报税处理中的“办税厅抄报”按钮

点击“办税厅抄报”后系统弹出“请选择要抄税的票种”对话框，可按照票种进行抄税。对话框中显示本企业授权的票种。

选择需要抄税的票种后点击“确定”按钮，弹出“抄税介质”对话框，根据实际情况选择抄税介质，点击“抄税”按钮。（默认为金税盘）

系统提示抄税成功。 持专用设备及税务机关要求的资料到税务机关报税。

注意：点击“办税厅抄报后”不能再进行网上抄报，必须持抄有报税资料的金税盘到税务机关办税大厅进行报税。

2.大厅报税

携带金税盘、税务登记证（三证合一证件）到所属办税服务厅进行税控盘数据接收操作。

3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。

或

4.清零解锁

携带税控盘、税务登记证（三证合一证件）到所属办税服务厅对应的窗口进行税控盘清卡，同时反写监控数据。

注意：按季申报的纳税人非申报月份也必须进行税控系统的抄报税操作。

二、税控盘

（一）网上抄报

1.登陆开票软件

将黑色带线税控盘（如图示）连接电脑USB接口，双击桌面税控发票开票软件(税控盘版)蓝色“税”字图标，打开开票软件，选择对应的操作员，如设置的有口令，输入口令，如未设置的话则直接点击登陆。

税控盘口令统一为：88888888，输入错误超过5次，将被锁定，需到办税服务厅解锁。

2.远程抄报

（1）进入开票软件，点击报税处理——网上抄报

（2）统一点击【上报汇总】，向税务机关提交报税数据，初次点击上报汇总的时候会提示让设置网上抄报的密码，建议设置为88888888，以后再抄报，就无需再输入了。

    提醒：无论您单位有没有开具过此类发票，也无论有没有购买过对应的发票，只要在税控盘中存在的发票类型，都必须在征期的时候点击【上报汇总】，主分机结构的也同样适用，所有的税控盘当中的所有票种，都必须统一点击【上报汇总】，如图：

3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。

或

4.清零解锁

（1）网上申报操作成功之后，点击报税处理——网上抄报，统一点击【反写】，都多少种发票，就点击多少次【反写】，同样的，主分机也是一样的操作，所有的发票都反写成功，那么本开票机就完税成功，如下图：

（2）查询清卡结果。同样在网上抄报界面，只需查看【开票截止时间】，对应的发票种类下方的开票截止时间只要是【下月征期的最后一天】，就证明反写成功了，如下图：

（二）办税厅报税

特定纳税人、因网络等原因影响不能进行网上报税的纳税人，需要使用“办税厅抄报”进行抄税后，携带金税盘到税务机关办税大厅进行报税，操作方法如下：

1.抄税：开票软件无需做操作。

2.携带税控盘、税务登记证（三证合一证件）到所属办税服务厅对应的窗口进行税控盘数据接收操作（开票软件无需做操作）。

3.登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。

或

4.清零解锁

携带税控盘、税务登记证（三证合一证件）到所属办税服务厅对应的窗口进行税控盘清卡，同时反写监控数据。

注意：按季申报的纳税人非申报月份也必须进行税控系统的抄报税操作。例如本次营改增增值税小规模纳税人为按季申报。第一次进行增值税纳税申报为2016年7月。由于5月1日起，纳税人即可通过防伪税控系统开具增值税发票，因此，6月征期需要进行防伪税控抄报税，具体操作为6月征期内（建议6月1日，否则系统将无法开票）进入开票软件，系统件自动进行上报汇总数据并自动完成清卡。不需要进行纳税申报操作。

http://www.bjsat.gov.cn/bjsat/qt/ygzzl/zzsnssb/201605/t20160513_258158.html